Câu hỏi thường gặp về Lập kế hoạch Di sản

“Vì vậy,di chúc sống về cơ bản là một tài liệu, và nó cần phải là một tài liệu. Nó phải được lập thành văn bản và nó giải quyết ba tình trạng riêng biệt mà chúng ta thấy trong y học. Tình trạng đầu tiên là tình trạng cuối đời, và tình trạng cuối đời về cơ bản là nếu bạn đang ở cuối cuộc đời và bác sĩ đã chẩn đoán bạn mắc một tình trạng cụ thể, thường là ung thư, và nói, ‘Bạn còn X tháng để sống,’ và nó rất rõ ràng là cuộc đời bạn đã kết thúc, trong tình huống đó, bạn phải đưa ra quyết định. Bạn có muốn được hồi sức trong thời gian đó không? Bạn có muốn cung cấp nước và dinh dưỡng nhân tạo là những lựa chọn để người ra quyết định của bạn rút lại không? Đó về cơ bản là Phần 1 của di chúc sống.

Phần 2 của di chúc sự sống là tình trạng giai đoạn cuối. Vì vậy, nếu bạn đang ở cuối đời, nhưng bác sĩ không biết điều gì sẽ giết bạn. Có thể bạn bị suy tim, có thể gan của bạn không hoạt động tốt, thận của bạn không hoạt động tốt. Bạn bị ốm, và bạn đang ở cuối đời và họ biết bạn đang ở cuối đời, nhưng họ không thể cho bạn biết điều gì sẽ giết bạn. Đó được gọi là tình trạng giai đoạn cuối. Một lần nữa, câu hỏi trong thời gian đó là, 'Bạn có muốn được hồi sức không? Bạn có muốn cuộc sống của mình được kéo dài nhân tạo, như trên máy thở không? Bạn có muốn có lựa chọn để người đại diện chăm sóc sức khỏe của bạn có thể rút bỏ việc cung cấp nước và dinh dưỡng nhân tạo không?'

Tình trạng thực vật dai dẳng là tình trạng thực vật dai dẳng, và đó là tình huống Terri Schiavo. Về cơ bản, những gì chúng ta thấy trong trường hợp đó là không có hoạt động não. Vì vậy, khi các bác sĩ nói với bạn, ‘Không có hoạt động não đối với mẹ bạn,’ câu hỏi là, ‘Bạn có di chúc sống để bạn có thể rút nước và dinh dưỡng nhân tạo nếu bạn không muốn người đó tiếp tục trong tình trạng đó không?’ Đôi khi, mọi người để người đó trong tình trạng đó một thời gian để xem có hồi phục không. Nhưng, nếu không có di chúc sống, bạn không có quyền tùy ý rút nước và dinh dưỡng nhân tạo ở Florida. Vì vậy, chúng tôi khuyến khích mọi người: Hãy có di chúc sống.

“Bạn có thể liệt kê nhiều hơn một người làm người đại diện chăm sóc sức khỏe của bạn. Về mặt pháp lý, không có lệnh cấm nào đối với việc đó. Nhưng, về mặt kỹ thuật, nó có thể hơi phức tạp vì nếu bạn chỉ định hai người làm người đại diện chăm sóc sức khỏe của bạn, thì về mặt kỹ thuật, bác sĩ phải nói chuyện với họ và nhận được sự đồng ý có hiểu biết từ cả hai người. Điều gì sẽ xảy ra nếu họ không đồng ý? Nó có thể chỉ làm cho mọi thứ trở nên khó khăn. Vì vậy, chúng tôi thường nói rằng bạn chỉ định một người, trước tiên, làm người đại diện chăm sóc sức khỏe của bạn, và sau đó chỉ định một người dự phòng để nếu bác sĩ không thể liên lạc với người đầu tiên hoặc họ không sẵn lòng đồng ý, thì bạn có người được chỉ định có thể là người dự phòng để bác sĩ nói chuyện.”

“Ở Florida, chúng tôi có cái gọi là luật ủy quyền chăm sóc sức khỏe, và đó là một đạo luật quy định thứ tự ưu tiên và quyền ưu tiên mà bác sĩ sẽ nói chuyện nếu bạn chưa chỉ định ai. Vì vậy, ví dụ, nó sẽ chỉ định người giám hộ trước, sau đó là vợ/chồng, sau đó là con cái. Nếu bạn không tin tưởng vào sự phán đoán của vợ/chồng hoặc con cái của bạn, bạn có thể muốn chỉ định người khác. Bạn có thể chỉ định bất kỳ ai bạn muốn trong mẫu ủy quyền chăm sóc sức khỏe của mình. Vì vậy, bạn có thể chỉ định một người bạn thân là y tá và bạn tin tưởng vào sự phán đoán của cô ấy, và sau đó người đó sẽ có quyền ưu tiên hơn danh sách thông thường mà các bác sĩ thường tuân theo.”

“Giấy ủy quyền là một văn bản có sức mạnh rất lớn. Chúng tôi nói rằng bạn chỉ nên ký giấy ủy quyền nếu bạn tin tưởng 110% người mà bạn chỉ định, bởi vì nó hoạt động như thế nào... ngay khi bạn ký giấy ủy quyền, nó có hiệu lực ngay lập tức.

Ở Florida, chúng tôi không còn giấy ủy quyền có hiệu lực khi có sự kiện xảy ra nữa. Điều đó đã bị bãi bỏ vào tháng 10 năm 2011. Ngay khi bạn ký giấy ủy quyền, nó có hiệu lực ngay lập tức và nó trao quyền rộng rãi hoặc hẹp tùy theo bạn cho phép, nhưng nó có thể cực kỳ rộng rãi. Nó có thể cho phép người đó quản lý mọi quyết định tài chính mà bạn có thể quản lý.”

“Hiện tại chúng tôi có khoản miễn trừ 5,1 triệu đô la cho mục đích thuế di sản, và điều đó cũng bao gồm thuế chuyển giao thế hệ cũng như thuế tặng cho. Về cơ bản, điều đó có nghĩa là trong năm 2012, trong năm đặc biệt này, chúng tôi có phiếu giảm giá này từ IRS cho phép chúng tôi chuyển tiền bằng cách chết... Nếu bạn có 5 triệu đô la và bạn chết, bạn có thể sử dụng phiếu giảm giá của mình khi bạn qua đời để để lại tiền cho người khác mà không phải trả bất kỳ khoản thuế di sản nào. Điều tương tự cũng đúng nếu bạn định tặng tiền cho cháu hoặc nếu bạn còn sống và quyết định cho đi tiền của mình.

Trong năm 2012, chúng tôi có một ngoại lệ tuyệt vời cho nhiều quy tắc lập kế hoạch di sản khác mà chúng tôi đã có trong quá khứ, về cơ bản cho phép chúng tôi cho đi tiền mà không phải trả thuế di sản. Vào ngày 1 tháng 1 năm 2013, mặc dù không ai có thể dự đoán liệu có sự thay đổi trong luật pháp liên bang mà chúng tôi có hiện nay hay không, nhưng nếu không có sự thay đổi, nếu không có luật mới nào được thông qua, thì chúng tôi sẽ quay trở lại phiếu giảm giá một triệu đô la, điều mà nhiều người không thực sự hiểu ý nghĩa của nó.

1 triệu đô la trong thuế di sản liên bang của bạn. Điều đó sẽ bao gồm cả IRA – nhiều người nghĩ rằng IRA không được tính; chúng không được tính – bảo hiểm nhân thọ – bảo hiểm nhân thọ được tính vào 1 triệu đô la – và tài sản nhà ở của bạn. Ba điều này là những điều hoang đường mà mọi người có. Họ tin rằng những điều đó sẽ không được tính vào việc tính toán thuế di sản liên bang của bạn, nhưng chúng thì có.

Khi bạn nghĩ về, ‘Được rồi, tôi có 500.000 đô la và bảo hiểm nhân thọ, tôi có một ngôi nhà trị giá 250.000 đô la, tôi có ô tô, tôi có một tài khoản IRA trị giá 150.000 đô la,’ bạn đang ở mức một triệu đô la. Điều gì xảy ra sau khi bạn đạt đến mức một triệu đô la đó và bạn chết? Bạn chết, nhà của bạn, tất cả những thứ khác này đều đứng tên bạn, bạn có 1,5 triệu đô la tài sản. Khi bạn chết và bạn đến quầy thanh toán của IRS và đưa cho họ phiếu giảm giá một triệu đô la của bạn, bạn cũng sẽ phải viết cho họ một tấm séc vì 500.000 đô la vượt quá 1 triệu đô la đó sẽ bị đánh thuế theo một mức, và chúng ta không biết mức đó sẽ là bao nhiêu, nhưng có khả năng sẽ từ 45 đến 55 phần trăm. Bạn đang nói về việc giao cho IRS một tấm séc thêm 300.000 đô la. Bạn vừa mới giảm một nửa số tiền bảo hiểm nhân thọ của mình.

Lập kế hoạch di sản. Khi bạn thực hiện lập kế hoạch dựa trên tín thác, bạn có thể làm nhiều điều để giúp bản thân giảm thiểu đáng kể số tiền chịu thuế. Khách hàng có tài sản ròng cao vào năm 2012 – và đã muộn rồi; tôi không biết khi nào bạn xem video này – nhưng nếu bạn có thể lập kế hoạch thuế di sản vào năm 2012, việc tặng quà là một cách rất tốt để đảm bảo bạn giữ được số tiền mình có để cho người khác. Bạn có thể làm điều đó bằng cách lập một tín thác không thể hủy ngang. Bạn thực sự có thể chỉ cần tặng tiền cho mọi người.

Có một số chiến lược đang được sử dụng, trong đó vợ và chồng tạo ra các tín thác với người thụ hưởng là lẫn nhau, nhưng hai tín thác này rất khác nhau. Chúng được thực hiện vào những thời điểm khác nhau, chúng có các quy định khác nhau về việc phân phối nhưng cho phép dòng thu nhập chảy cho nhau và do đó tận dụng số tiền miễn trừ thuế quà tặng là 5 triệu đô la. Đó là đối với những người có tài sản ròng cao hơn một chút, và mọi người phải rất thoải mái với một số nhược điểm của loại hình lập kế hoạch di sản này. Nếu bạn thực sự muốn không phải trả thuế di sản, đây là năm để làm điều đó, và có rất nhiều chiến lược mà chúng ta có thể sử dụng để loại bỏ thuế di sản.

Thuế di sản là loại thuế duy nhất mà chúng ta có là tùy chọn. Chúng ta có thể sử dụng lập kế hoạch đồ thị. Chúng ta có thể sử dụng một thứ gọi là ILET hoặc tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang. Nếu chúng ta có 1,5 triệu đô la tài sản và chúng ta có 500.000 đô la tiền bảo hiểm nhân thọ, về cơ bản bạn làm là lấy 500.000 đô la tiền bảo hiểm nhân thọ đó và tạo ra một thực thể riêng biệt, sau đó sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đó. Bản thân tín thác trở thành chủ sở hữu của hợp đồng. Nó loại bỏ tài sản đó khỏi di sản của bạn và đưa nó vào di sản tín thác này.

Bây giờ bạn chỉ còn 1 triệu đô la tài sản, vì vậy khi bạn qua đời, tín thác bảo hiểm nhân thọ đó trở thành một thực thể riêng biệt và không bị đánh thuế, vì vậy bạn đã tiết kiệm được 250.000 đô la hoặc 300.000 đô la tùy thuộc vào việc bạn ở mức 45 hay 55 tuổi. Bạn đã tiết kiệm được một khoản thuế đáng kể bằng cách thực hiện điều đơn giản đó, chỉ cần chuyển quyền sở hữu bảo hiểm nhân thọ đó và đưa nó vào một tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang.”

Bản di chúc sống về cơ bản là một văn bản, và nó cần phải là một văn bản. Nó phải được lập thành văn bản. Về cơ bản, nó có nghĩa là, 'Nếu tôi không thể tự đưa ra quyết định và tôi đang ở cuối đời hoặc tôi đang trong tình trạng thực vật kéo dài, tôi muốn người đại diện chăm sóc sức khỏe được chỉ định của mình, bất kể ai là người đưa ra quyết định y tế đó, có thẩm quyền để làm điều này, làm điều này, làm điều đó.' Đó là những gì một bản di chúc sống; một văn bản rất quan trọng.

Thực tế, chúng tôi cung cấp một mẫu giấy ủy quyền sống trên trang web của chúng tôi. Nó có thể tải xuống. Chúng tôi muốn mọi người đều có nó. Nó miễn phí. Hãy lấy nó. Chia sẻ nó với bạn bè và gia đình của bạn. Đảm bảo mọi người biết mong muốn của bạn là gì. Đảm bảo rằng khi bạn xem nó, nó phản ánh mong muốn của bạn. Nó có mọi thứ trong đó. Có thể có những điều bạn muốn loại bỏ. Có một giấy ủy quyền sống quan trọng đến mức chúng tôi tại Miller Elder Law Firm cảm thấy mọi người nên có nó, vì vậy đừng ngần ngại lấy nó.”

“Một chỉ thị trước là một tài liệu mà bạn nói trước với bác sĩ hoặc những người thân yêu của bạn về cách bạn muốn cơ thể mình được điều trị vào cuối đời. Ví dụ, một giấy ủy quyền sống là một tài liệu nói rằng, ‘Tôi muốn cơ thể tôi được điều trị ở mức độ cao nhất. Tôi muốn có ống nuôi ăn. Tôi muốn có máy thở cho tôi, và tôi muốn có máy bơm tim khi tôi bị bệnh nan y hoặc ở giai đoạn cuối đời,’ hoặc ‘Tôi không muốn những điều đó.’”

Bạn có thể nói trước với bác sĩ của mình xem bạn có muốn điều trị đó hay không, và sau đó đó là một văn bản hợp lệ, ràng buộc và bác sĩ của bạn sẽ phải tôn trọng nó. Nếu nó được thực hiện đầy đủ và những người thân yêu của bạn đưa nó cho bác sĩ, họ sẽ điều trị cơ thể bạn theo cách bạn muốn hoặc không muốn điều trị.”

“Chăm sóc tạm thời dành cho người là người chăm sóc và họ đã chăm sóc ai đó trong một thời gian dài. Có thể người đó đang ở cuối đời, hoặc họ có thể bị thương hoặc mắc bệnh kéo dài nhiều năm. Chúng tôi có thể yêu cầu chăm sóc tạm thời cho người chăm sóc vì họ cần nghỉ ngơi. Nếu bạn là người chăm sóc, tuổi thọ của bạn thực sự giảm đi do căng thẳng và sự hỗn loạn mà bạn trải qua khi chăm sóc ai đó.

Chăm sóc tạm thời rất quan trọng đối với người chăm sóc. Nếu bạn đang chăm sóc người mắc bệnh Alzheimer, và bạn có thể nhờ ai đó cho bạn nghỉ ngơi vài giờ, thì tuyệt vời, hãy tận dụng. Nếu bạn có thể nhờ ai đó cho bạn nghỉ ngơi vài ngày, thì còn tốt hơn nữa. Nhưng, hãy chắc chắn chăm sóc bản thân bạn với tư cách là người chăm sóc để bạn có thể chăm sóc người cần sự chăm sóc của bạn.”

“Chúng tôi nói, miễn là bạn tin tưởng người đó 110%, bạn nên có giấy ủy quyền vì ai đó có thể cần thanh toán hóa đơn của bạn nếu bạn ở bệnh viện; ai đó có thể cần bán nhà của bạn khi bạn già đi để họ có thể cung cấp dịch vụ chăm sóc cho người đến chăm sóc; tất cả những điều đó. Nếu bạn không có người mà bạn tin tưởng, chúng tôi khuyên bạn không nên ký giấy ủy quyền.”

“Có đủ loại quỹ tín thác. Quỹ tín thác chỉ là một tài liệu. Về cơ bản, đó là một bộ hướng dẫn nói rằng, ‘Tôi sẽ lấy tiền của mình và tôi sẽ giữ nó.’ Người được ủy thác là người giữ tiền và tuân theo bất kỳ chỉ dẫn nào trong quỹ tín thác.

Có các quỹ tín thác có thể hủy ngang nơi bạn có thể gửi tiền vào quỹ tín thác ngay bây giờ và sau đó đổi ý và rút nó ra. Điều đó xảy ra rất thường xuyên. Mọi người muốn có tiền trong quỹ tín thác và để ai đó quản lý khi họ bị mất năng lực và sau đó chỉ đạo tiền sẽ đi đâu khi họ qua đời.

Có những quỹ tín thác không thể hủy ngang mà một khi bạn đã gửi tiền vào, bạn không thể lấy lại. Đó là một món quà đã hoàn tất cho mục đích của IRS và đôi khi mọi người làm điều đó vì lý do lập kế hoạch thuế của tiểu bang.

Ngoài ra còn có quỹ tín thác nhu cầu đặc biệt nơi chúng ta có thể thiết lập một quỹ tín thác đặc biệt cho người khuyết tật, sử dụng tiền của họ hoặc tiền của thành viên gia đình và vẫn cho phép cá nhân đó đủ điều kiện nhận trợ cấp chính phủ, nhưng cũng nhận được lợi ích từ số tiền trong quỹ tín thác để nâng cao chất lượng cuộc sống của họ.

Có tất cả các loại quỹ tín thác tùy thuộc vào tình huống của bạn và mục tiêu, nhu cầu của bạn là gì.”

“Ngoài ra còn có quỹ tín thác nhu cầu đặc biệt nơi chúng ta có thể thiết lập một quỹ tín thác đặc biệt cho người khuyết tật, sử dụng tiền của họ hoặc tiền của thành viên gia đình, và vẫn cho phép cá nhân đó đủ điều kiện nhận trợ cấp chính phủ nhưng cũng nhận được lợi ích từ số tiền trong quỹ tín thác để nâng cao chất lượng cuộc sống của họ.”

“Có quỹ tín thác có thể hủy ngang nơi bạn có thể gửi tiền vào quỹ tín thác ngay bây giờ và sau đó thay đổi ý định và rút nó ra. Điều này xảy ra rất thường xuyên. Mọi người muốn có tiền của họ trong quỹ tín thác và được ai đó quản lý khi họ trở nên mất năng lực và sau đó chỉ đạo tiền sẽ đi đâu khi họ qua đời.”

“Có quỹ tín thác không thể hủy ngang nơi một khi bạn đã gửi tiền vào, bạn không thể lấy lại. Đó là một món quà đã hoàn tất cho mục đích của IRS, và đôi khi mọi người làm điều đó vì lý do lập kế hoạch thuế di sản.”

Việc tranh chấp di chúc diễn ra như thế nào?

Có thể tranh chấp di chúc không?

Đôi khi, những người thụ hưởng di chúc có thể cảm thấy tài sản của người thân yêu của họ đã bị xử lý sai. Mọi người có những lựa chọn nào trong tình huống này? Luật sư luật người cao tuổi Gainesville, Shannon Miller, giải thích khái niệm tranh chấp di chúc.

Di chúc có thể bị tranh chấp không, và bởi ai?

Tôi có thể tranh chấp di chúc không?

Luật sư luật người cao tuổi Gainesville, Shannon Miller, thảo luận về quy trình tranh chấp di chúc — phản đối hợp pháp tính hợp lệ của di chúc — và ai có vị thế để thực hiện điều đó.

“Các tổ chức từ thiện cũng có thể đưa ra tranh chấp di chúc nếu họ được để lại một phần trong di chúc. Họ là người thụ hưởng. Ngay cả khi bạn là một tổ chức từ thiện hoặc bạn được chỉ định rõ ràng một thứ gì đó trong di chúc, bạn có thể tranh chấp di chúc về việc quản lý nó hoặc về cách nó được soạn thảo, nghĩa là để kiểm tra xem đó có phải là một di chúc hợp lệ hay không.”

Quỹ tín thác có thể bị tranh chấp không?

Làm thế nào tôi có thể tranh chấp một quỹ tín thác?

Việc tranh chấp di chúc là một lựa chọn, đối với những người cảm thấy tài sản của người thân không được xử lý đúng cách, hoặc đối với những người tin rằng người đã khuất không có tinh thần minh mẫn để đưa ra bất kỳ quyết định tài sản nào khi di chúc hoặc tín thác được soạn thảo.  Luật sư luật người cao tuổi tại Gainesville Shannon Miller giải thích trong video này cách thức tranh chấp di chúc hoạt động.

Tranh Chấp Di Chúc Của Người Còn Sống

Nếu người thân của bạn còn sống, bạn có thể tranh chấp di chúc hoặc tài sản của họ không? Bạn có những lựa chọn nào, nếu bạn cảm thấy người thân của mình đã không đưa ra quyết định đúng đắn?  Luật sư luật người cao tuổi tại Gainesville Shannon Miller giải thích quy trình tranh chấp di chúc trong tình huống này.

Khoảng Thời Gian Minh Mẫn Giúp Lập Kế Hoạch Tài Sản Như Thế Nào?

Khi lập kế hoạch tài sản, bạn có thể muốn thực hiện các biện pháp để ngăn chặn việc tranh chấp di chúc. Một lời khuyên của  luật sư luật người cao tuổi tại Gainesville Shannon Miller là đợi cho đến “khoảng thời gian minh mẫn” để ngồi xuống lập kế hoạch. Điều này có nghĩa là đảm bảo bạn đang ở trong trạng thái tinh thần minh mẫn, tỉnh táo — và hoàn toàn có khả năng hiểu và ủng hộ các quyết định bạn sắp đưa ra.

“Một  khoảng thời gian minh mẫn, có nghĩa là họ có một khoảng thời gian mà họ có thể hiểu tôi và họ có thể đưa ra những quyết định đó. Nó thực sự là một đánh giá xem họ có hiểu giá trị tài sản của họ và những gì họ đang trao đi hay không.”

Sau đó, hãy lấy thông tin đó và đi tìm một luật sư khác để đảm bảo rằng quyền của bạn đang được bảo vệ. Rất quan trọng là bạn phải làm điều đó thật nhanh chóng. Tại công ty chúng tôi, cũng như nhiều luật sư luật người cao tuổi khác hành nghề trong lĩnh vực này, thông thường buổi tư vấn ban đầu đầu tiên là miễn phí. Bạn sẽ có một cái nhìn tổng quan miễn phí về việc, “Bạn có vụ kiện không?” Khi bạn nhận được thông báo cho chủ nợ hoặc thông báo quản lý, điều rất quan trọng là bạn phải nhanh chóng tìm người giúp bạn hiểu quyền của mình là gì, đảm bảo bạn không từ bỏ bất kỳ khả năng nào để nộp đơn phản đối.

Đó sẽ là những chủ nợ tiềm năng trong vụ việc, và với tư cách là người đại diện cá nhân, tôi có nghĩa vụ gửi thông báo bằng văn bản cho các chủ nợ, cho họ, nói rằng, ‘Này, bạn có 30 ngày để nộp đơn yêu cầu đòi nợ trong di sản.’ Một khi tôi làm điều đó và một khi tôi đăng báo, thì thời hạn yêu cầu đòi nợ sẽ kết thúc. Sau thời điểm đó, nếu tôi đã làm tốt công việc của mình hoặc tôi đã cẩn thận gửi tất cả các thông báo đó, làm những việc của mình trên báo, thì các yêu cầu đòi nợ của chủ nợ có thể bị từ bỏ.

Sau thời gian đó, nếu bạn đã làm đúng công việc của mình, bạn đã tìm kiếm cẩn thận, bạn đã gửi thư cho chủ nợ, bạn đã đăng báo, thì cánh cửa đã đóng lại và các chủ nợ không thể quay lại sau này và nói, ‘Này, tôi nợ 100.000 đô la. Tôi đã không yêu cầu đòi nợ trong di sản.’ Nếu bạn làm đúng công việc của mình, yêu cầu đòi nợ đó từ chủ nợ có thể bị xóa bỏ.”

“Một khi tôi đăng báo, thì thời hạn yêu cầu đòi nợ sẽ kết thúc. Sau thời điểm đó, nếu tôi đã làm tốt công việc của mình nơi tôi đã cẩn thận gửi tất cả các thông báo đó, làm những việc của mình trên báo, thì các yêu cầu đòi nợ của chủ nợ có thể bị từ bỏ. Sau thời gian đó, nếu bạn đã làm đúng công việc của mình – bạn đã tìm kiếm cẩn thận, bạn đã gửi thư cho chủ nợ, bạn đã đăng báo – thì cánh cửa đã đóng lại, và các chủ nợ không thể quay lại sau này và nói, ‘Này, tôi nợ 100.000 đô la. Tôi đã không yêu cầu đòi nợ trong di sản.’ Nếu bạn làm đúng công việc của mình, yêu cầu đòi nợ đó từ chủ nợ có thể bị xóa bỏ.”

Quan trọng hơn, bạn có giấy ủy quyền bền vững và chỉ định người đại diện chăm sóc sức khỏe, bởi vì nếu bạn bị mất năng lực hành vi, và ai đó cần đưa ra quyết định thay bạn – và bạn muốn người đó là người bạn đời của bạn đưa ra quyết định thay bạn – theo quy định hiện hành của Florida, bạn phải có giấy ủy quyền bền vững hoặc chỉ định người đại diện chăm sóc sức khỏe. Bạn phải có di chúc để cung cấp những lợi ích hoặc quyền kiểm soát đó cho người đó.”

“Thời điểm thực sự quan trọng để có một kế hoạch tài sản là, trước hết, nếu bạn có con. Điều rất quan trọng đối với bạn và vợ/chồng của bạn, hoặc ngay cả khi bạn đã ly hôn, là phải có một thỏa thuận về việc ai sẽ là người giám hộ hoặc chăm sóc con cái của bạn sau khi bạn qua đời. Ngoài ra, điều thực sự quan trọng là khi bạn có con, bạn phải tạo ra một cách nào đó để chúng có thể tiếp cận quỹ của bạn sau khi bạn qua đời.

Chúng ta đã nói về quyền giám hộ, và điều gì xảy ra nếu bạn chết mà không có di chúc, và bạn có con, là tài sản của bạn sẽ được chuyển cho con bạn thay vì được chuyển vào quyền giám hộ. Sau đó, bạn phải nộp một cái gì đó với tòa án. Thẩm phán cuối cùng sẽ là người kiểm soát số tiền đó.
Nếu chị gái của bạn là người chăm sóc chúng, và chị gái của bạn muốn chi tiền để gửi đứa trẻ đó đi trại hè, họ phải đến gõ cửa tòa án và xin thẩm phán tiền. Sau đó, thẩm phán sẽ quyết định, ‘Vâng, tôi nghĩ đó là một ý tưởng hay hoặc không, tôi không nghĩ đó là một ý tưởng hay.’ Điều đó tốn rất nhiều tiền vì bạn phải có luật sư đại diện cho bạn theo cách đó. Chúng tôi nghĩ rằng có một kế hoạch tài sản bao gồm một số loại trust di chúc, cho dù là trong di chúc hay chỉ là một trust độc lập thông thường, sẽ cung cấp một cách để chúng ta tránh quy trình giám hộ, và nó cho phép bạn quyết định ai là người kiểm soát, thay vì tòa án.

Nếu bạn nói, ‘Được rồi, chị gái tôi sẽ là người chăm sóc con cái tôi. Tuy nhiên, anh trai tôi sẽ là người được ủy thác quản lý di sản của tôi, người quyết định khi nào tiền có thể được sử dụng cho trại hè và giúp chăm sóc những đứa trẻ đó.’”

“‘Thông báo cho chủ nợ’ thực sự là một mẫu đơn chính thức được phê duyệt bởi Hiệp hội Luật sư Florida mà nếu tôi là người đại diện cá nhân trong một di sản hoặc người thi hành di chúc – bây giờ chúng tôi gọi họ là người đại diện cá nhân – nếu tôi là người đại diện cá nhân trong một di sản, tôi muốn đảm bảo rằng tôi thông báo cho tất cả các chủ nợ tiềm năng. Tôi phải tìm kiếm cẩn thận để xem có những chủ nợ nào. Nếu tôi biết rằng tôi nhận được thư, và tôi xem qua đồ đạc của bố tôi, và tôi thấy có hóa đơn gửi bệnh viện hoặc họ có Medicare, chúng tôi muốn đảm bảo rằng chúng tôi thông báo cho Medicare, sau đó đảm bảo rằng họ không có yêu cầu đòi nợ. Đó sẽ là những chủ nợ tiềm năng trong vụ việc và với tư cách là người đại diện cá nhân, tôi sẽ có nghĩa vụ gửi thông báo bằng văn bản cho các chủ nợ nói rằng, “Này, bạn có 30 ngày để nộp đơn yêu cầu đòi nợ trong di sản.” Bây giờ, một khi tôi làm điều đó và một khi tôi đăng báo, thì thời hạn yêu cầu đòi nợ sẽ kết thúc. Sau thời điểm đó, nếu tôi đã làm tốt công việc của mình, nơi tôi đã gửi cẩn thận tất cả các thông báo đó, làm những việc của mình trên báo, thì những yêu cầu đòi nợ của chủ nợ có thể bị bác bỏ.”

“Trước đây chúng tôi thường nói, ‘Bạn cần cập nhật kế hoạch tài sản của mình sau bảy năm một lần.’ Bây giờ, điều đó thực sự phụ thuộc vào những thay đổi đang diễn ra từ cơ quan lập pháp, ở cấp liên bang; nó cũng phụ thuộc vào quy mô tài sản của bạn. Những gì chúng tôi có tại văn phòng của mình thực chất giống như một chương trình bảo hiểm hoạch định tài sản. Chúng tôi gọi đó là chương trình bảo trì của mình. Về cơ bản, điều đó yêu cầu, như một phần của chương trình bảo trì, chúng tôi phải cập nhật kế hoạch tài sản của bạn hai năm một lần. Chúng tôi ghi lịch hẹn cho bạn hai năm một lần để đến và cập nhật kế hoạch tài sản đó miễn là bạn tham gia chương trình bảo hiểm/bảo trì đó.

Về cơ bản, nếu bạn quyết định bất cứ lúc nào cần cập nhật kế hoạch của mình, nếu bạn muốn cập nhật ủy thác của mình hoặc nếu bạn cần bổ sung tài sản vào kế hoạch dựa trên ủy thác của mình, chúng tôi sẽ thực hiện miễn phí. Hàng năm, chúng tôi cũng gửi những gì được gọi là ‘danh sách tài sản’ của mình, và về cơ bản đó là tất cả tài sản mà chúng tôi có và chúng tôi biết về chúng được ghi tên vào ủy thác của bạn. Sau đó, chúng tôi đảm bảo rằng không có bất kỳ thay đổi nào đối với điều đó, vì vậy mỗi năm bạn sẽ xem xét nó và nói, ‘Ồ, tôi đã mua một chiếc xe mới,’ hoặc ‘Chúng tôi đã mua bất động sản ở bãi biển,’ hoặc bất cứ điều gì; ‘Chúng tôi đã bán cái này hoặc cái kia.’ Chúng tôi đảm bảo rằng mọi thứ đều được cấp vốn đầy đủ. Nếu bạn qua đời, mọi thứ sẽ được chuyển nhượng theo đúng cách mà nó nên được chuyển nhượng thông qua kế hoạch dựa trên ủy thác của bạn.”

“Những gì chúng tôi có tại văn phòng của mình thực chất giống như một chương trình bảo hiểm hoạch định tài sản. Chúng tôi gọi đó là chương trình bảo trì của mình. Về cơ bản, điều đó yêu cầu… như một phần của chương trình bảo trì, chúng tôi phải cập nhật kế hoạch tài sản của bạn hai năm một lần. Chúng tôi ghi lịch hẹn cho bạn hai năm một lần để đến và cập nhật kế hoạch tài sản đó miễn là bạn tham gia chương trình bảo hiểm/bảo trì đó. Về cơ bản, nếu bạn quyết định bất cứ lúc nào cần cập nhật kế hoạch của mình, nếu bạn muốn cập nhật ủy thác của mình hoặc nếu bạn cần bổ sung tài sản vào kế hoạch dựa trên ủy thác của mình, chúng tôi sẽ thực hiện miễn phí.”

“Nhiều lần chúng tôi nhận được cuộc gọi từ một khách hàng nói, ‘Tôi biết di chúc đã được nộp, và chúng tôi đã không được thanh toán trong ba tháng.’ Bạn có thể gọi cho chúng tôi và chúng tôi sẽ cho bạn biết rằng điều đó có lẽ không kéo dài lâu trong một trường hợp chứng thực di chúc. Thông thường, một thủ tục chứng thực di chúc sẽ kéo dài từ một đến hai năm tùy thuộc vào mức độ khó khăn hoặc phức tạp của tài sản. Chúng tôi sẽ cho bạn biết nếu bạn có một vụ kiện tốt, và chúng tôi sẽ cho bạn biết nếu bạn có một vụ kiện xấu, nhưng chúng tôi có thể giúp bạn nếu bạn là một trong những người thụ hưởng có lẽ đã không nhận được phân phối kịp thời hoặc không tin rằng tài sản đã được quản lý một cách thích hợp.”

“Tình trạng cuối đời” về cơ bản là khi bạn ở cuối cuộc đời, và bác sĩ đã chẩn đoán bạn mắc một tình trạng cụ thể, thường là ung thư, và nói rằng, ‘Bạn còn X tháng để sống,’ và chắc chắn rằng cuộc đời bạn đã kết thúc. Trong tình huống đó, bạn phải đưa ra quyết định. Bạn có muốn được hồi sức trong thời gian đó không? Bạn có muốn việc cung cấp nước và dinh dưỡng nhân tạo là những lựa chọn để người đại diện của bạn rút lại không? Đó về cơ bản là Phần I của một bản di chúc sự sống.”

“Bản di chúc sự sống về cơ bản là một tài liệu, và nó cần phải là một tài liệu. Nó phải được lập thành văn bản và nó đề cập đến ba tình trạng riêng biệt mà chúng ta thấy trong y học.

Tình trạng đầu tiên là tình trạng cuối đời, và tình trạng cuối đời về cơ bản là khi bạn ở cuối cuộc đời, và bác sĩ đã chẩn đoán bạn mắc một tình trạng cụ thể, thường là ung thư, và nói rằng bạn còn ‘X’ tháng để sống, và chắc chắn rằng cuộc đời bạn đã kết thúc. Trong tình huống đó, bạn phải đưa ra quyết định. Bạn có muốn được hồi sức trong thời gian đó không? Bạn có muốn việc cung cấp nước và dinh dưỡng nhân tạo là những lựa chọn để người đại diện của bạn rút lại không? Đó về cơ bản là Phần I của một bản di chúc sự sống.

Phần II của bản di chúc sự sống là tình trạng giai đoạn cuối. Nếu bạn ở cuối cuộc đời, nhưng bác sĩ không biết điều gì sẽ giết bạn. Có thể bạn bị suy tim. Có thể gan của bạn không hoạt động tốt. Thận của bạn không hoạt động tốt. Bạn bị ốm, và bạn đang ở cuối cuộc đời, và họ biết bạn đang ở cuối cuộc đời, nhưng họ không thể cho bạn biết điều gì sẽ giết bạn. Đó được gọi là tình trạng giai đoạn cuối và một lần nữa, câu hỏi trong thời gian đó là: Bạn có muốn được hồi sức không? Bạn có muốn cuộc sống của mình được kéo dài nhân tạo, như trên máy thở không? Bạn có muốn người đại diện chăm sóc sức khỏe của bạn có quyền rút lại việc cung cấp nước và dinh dưỡng nhân tạo không?

Tình trạng thứ ba là tình trạng thực vật kéo dài, và đó là tình huống của Terri Schiavo, và về cơ bản, những gì chúng ta thấy trong trường hợp đó là không có hoạt động não. Khi các bác sĩ nói với bạn rằng không có hoạt động não đối với mẹ bạn, câu hỏi là: Bạn có bản di chúc sự sống để bạn có thể rút lại việc cung cấp nước nhân tạo nếu bạn không muốn người đó tiếp tục trong tình trạng đó không, và đôi khi mọi người để người đó trong tình trạng đó một thời gian để xem có hồi phục không, nhưng nếu không có bản di chúc sự sống, bạn không có quyền tùy ý rút lại việc cung cấp nước và dinh dưỡng nhân tạo ở Florida. Chúng tôi khuyến khích mọi người có bản di chúc sự sống.”

Tình trạng Giai đoạn Cuối Ảnh hưởng đến Lập kế hoạch Di sản hoặc Di chúc của Tôi Như thế nào?

Tình trạng giai đoạn cuối là gì và nó có thể thay đổi kế hoạch của bạn như thế nào?

Tình trạng giai đoạn cuối, theo định nghĩa của pháp luật, là một căn bệnh hoặc thương tật mà không có kỳ vọng phục hồi có thể thấy trước. Trong tình huống này, luật sư luật người cao tuổi Gainesville, Shannon Miller, khuyên rằng việc lập kế hoạch tài sản và soạn thảo di chúc trở nên ưu tiên hơn nhiều. Nhưng bạn có thể tìm ai để giúp đỡ trong quá trình này?

“Điều kiện thứ ba là tình trạng thực vật kéo dài, và đó là tình huống của Terri Schiavo. Về cơ bản, những gì chúng ta thấy trong trường hợp đó là không có hoạt động não. Khi các bác sĩ nói với bạn rằng không có hoạt động não đối với mẹ bạn, câu hỏi đặt ra là: Bạn có một bản di chúc sự sống để bạn có thể rút ống nuôi dưỡng nhân tạo nếu bạn không muốn người đó tiếp tục trong tình trạng đó không? Đôi khi, mọi người để người đó trong tình trạng đó một thời gian để xem có phục hồi không, nhưng nếu không có bản di chúc sự sống, bạn không có quyền tùy ý rút ống nuôi dưỡng và dinh dưỡng nhân tạo ở Florida.”

“Hiện tại, điều độc đáo là chúng ta có mức miễn trừ 5,1 triệu đô la cho mục đích thuế tài sản. Điều đó cũng bao gồm thuế chuyển giao thế hệ cũng như thuế tặng cho. Về cơ bản, điều đó có nghĩa là chúng ta có phiếu giảm giá này từ IRS cho phép chúng ta chuyển tiền, hoặc do chết — nếu bạn có 5 triệu đô la và bạn chết, bạn có thể sử dụng phiếu giảm giá của mình khi bạn rời đi, để lại tiền cho người khác mà không phải trả bất kỳ khoản thuế tài sản nào. Điều tương tự cũng đúng nếu bạn định tặng tiền cho cháu của mình, hoặc nếu bạn còn sống và quyết định cho đi tiền của mình.”

“Trong số tiền 1 triệu đô la thuế tài sản liên bang của bạn, điều đó sẽ bao gồm cả IRA. Nhiều người nghĩ rằng IRA được loại trừ. Chúng không được. Bảo hiểm nhân thọ được bao gồm trong 1 triệu đô la đó và tài sản nhà ở của bạn. Ba điều này là những lầm tưởng mà mọi người có. Họ tin rằng những điều đó sẽ không được bao gồm trong tính toán thuế tài sản liên bang của bạn, nhưng chúng thì có.”

“Thuế tài sản là loại thuế duy nhất mà chúng ta có là tùy chọn. Bạn không phải trả thuế tài sản, bất kể bạn có bao nhiêu tiền ở Hoa Kỳ. Có những cách và chiến lược, chúng ta có thể sử dụng lập kế hoạch GRAP, chúng ta có thể sử dụng tất cả các loại, ILITs.

Nếu chúng ta làm những gì chúng ta đã làm trong kịch bản tôi vừa nói, nơi chúng ta có 1,5 triệu đô la tài sản và chúng ta có 500.000 đô la tiền bảo hiểm nhân thọ, một trong những chiến lược rất dễ thực hiện và dễ thiết lập là thứ gọi là ILIT, hoặc quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang. Về cơ bản, bạn làm là bạn lấy 500.000 đô la bảo hiểm nhân thọ đó và bạn tạo ra một thực thể riêng biệt, sau đó sở hữu chính sách bảo hiểm nhân thọ đó, vì vậy bản thân quỹ tín thác trở thành chủ sở hữu của chính sách. Nó loại bỏ nó khỏi tài sản của bạn và đặt nó vào tài sản của quỹ tín thác này. Bây giờ bạn chỉ còn 1 triệu đô la tài sản, vì vậy khi bạn chết, quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ đó trở thành một thực thể riêng biệt của chính nó và không bị đánh thuế.

Bạn vừa tiết kiệm được 250.000 đô la hoặc 300.000 đô la, tùy thuộc vào việc bạn ở tuổi 45 hay 55. Bạn đã tiết kiệm được một khoản thuế đáng kể bằng cách làm một việc đơn giản, đó là chuyển quyền sở hữu bảo hiểm nhân thọ đó và đưa nó vào một quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang.”

“Một trong những chiến lược rất dễ thực hiện và dễ thiết lập là thứ được gọi là ILIT hoặc quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang. Về cơ bản, bạn lấy 500.000 đô la bảo hiểm nhân thọ đó và tạo ra một thực thể riêng biệt, sau đó sở hữu hợp đồng bảo hiểm nhân thọ đó. Bản thân quỹ tín thác trở thành chủ sở hữu của hợp đồng. Nó loại bỏ nó khỏi di sản của bạn và đưa nó vào di sản của quỹ tín thác. Bây giờ bạn chỉ có một triệu đô la tài sản, vì vậy khi bạn qua đời, quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ đó trở thành một thực thể riêng biệt và không bị đánh thuế. Bạn đã tiết kiệm được một khoản thuế đáng kể bằng cách làm một việc đơn giản, đó là chuyển quyền sở hữu bảo hiểm nhân thọ đó và đưa nó vào một quỹ tín thác bảo hiểm nhân thọ không thể hủy ngang.”